钦州市强制隔离戒毒所2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计495.75万元，同比增长16.21%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入495.75万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加69.16万元，增长16.21%，主要原因是：2024年追加职业年金记实经费、残疾人就业保障金补缴经费、岗位执勤津贴经费等。

（二）支出总计495.75万元，同比增长16.21%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（204类）430.48万元，主要用于：工资、津贴补贴、日常办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、监所日常运行经费等。同比增加55.59万元，增长14.83%，主要原因是：2024年追加在职人员岗位执勤津贴经费、海防划转人员经费、智慧监管项目经费等。

2.社会保障和就业支出（208类）34.56万元，主要用于：按国家政策规定缴纳的在编人员机关事业单位基本养老保险缴费及其他社会保险缴费支出。同比增加14.36万元，增长71.09%，主要原因是：2024年新增1名退休人员，追加职业年金记实等经费。

3.卫生健康支出（210类）12.82万元，主要用于：按国家政策规定缴纳的人员行政单位医疗保险及公务员医疗补助的缴费支出。同比减少0.54万元，下降4.04%，主要原因是：2024年新增1名退休人员，相应的行政单位医疗保险及公务员医疗补助的缴费支出减少。

4.住房保障支出（221类）17.89万元，主要用于：按照国家政策规定缴纳在编人员的住房公积金的缴费支出。同比减少0.25万元，下降1.38%，主要原因是：2024年新增1名退休人员，相应的住房公积金的缴费支出减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市强制隔离戒毒所单位2024年度一般公共预算财政拨款支出495.75万元，其中：基本支出252.95万元，项目支出242.80万元。具体支出情况如下：

1.行政运行（项）支出决算为199.84万元，主要用于：一是人员工资、津贴补贴、奖金、伙食补助等；二是日常办公经费用支出，包括：办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、差旅费、培训费、公车运行维护费、其他交通费等。

2.其他公安支出（项）支出决算为230.65万元，主要用于：监所日常维护、监管被强戒人员工作而产生的费用支出。

3.行政单位离退休（项）支出决算为1.55万元，主要用于：按行政单位离退休人员标准支出的退休人员经费。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为22.73万元，主要用于：按国家规定的比例为在编人员计缴机关事业单位基本养老保险。

5.机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为10.28万元，主要用于：按国家规定的比例为在编人员计缴的机关事业单位职业年金缴费。

6.行政单位医疗（项）支出决算为7.51万元，主要用于：按国家规定的比例为在编人员计缴的行政单位医疗保险。

7.公务员医疗补助（项）支出决算为5.30万元，主要用于：按国家规定的比例为在编人员计缴的公务员医疗补助。

8.住房公积金（项）支出决算为17.89万元，主要用于：按照国家政策规定为在编人员计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市强制隔离戒毒所2024年一般公共预算财政拨款基本支出252.95万元，其中：人员经费203.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费；公用经费支出49.75万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市强制隔离戒毒所2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排2.74万元，支出决算1.77万元，完成年初预算的65.00%；支出决算数比2023年度增长7.93%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比无变化。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：同比无变化。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出1.77万元，完成年初预算的70.80%，同比增加0.13万元，增长7.93%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比无变化。主要用于：公务用车购置费支出。公务用车购置费2024度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为2辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：公务用车购置费2023年度与2024年度均无支出，同比无变化。

2.公务用车运行维护费2024年度支出1.77万元，完成年初预算的70.80%，同比增加0.13万元，增长7.93%。主要原因是：2024年公务用车维修费用支出增加0.13万元。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：公务用车运行维护费支出减少，决算数比年初预算数减少0.73万元。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：公务用车维修费2024年度支出同比增加0.13万元。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比无变化。主要用于：公务接待费用支出。据统计,2024年本单位公务接待共0个批次、共计0人。其中：国内公务接待0个批次、0人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：2024年无公务接待费用支出，决算数比年初预算数减少0.24万元。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：公务接待支出2023年度和2024年度均无支出，同比无变化。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

钦州市强制隔离戒毒所2024年度机关运行经费支出49.75万元，比2023年度下降7.87%。主要原因是：监所日常运行相关经费支出减少4.25万元。

二、政府采购支出情况说明

钦州市强制隔离戒毒所2024年度政府采购支出总额2.11万元，其中：政府采购货物支出0.94万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.17万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

三、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，钦州市强制隔离戒毒所共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作整体开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度5个项目支出开展绩效自评，共涉及支出242.80万元，占项目支出总额的100%

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目5个，项目支出总额242.80万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金242.80万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

自评发现的主要问题及原因：预算执行进度不均衡，预算执行过程中，部分项目资金支出进度缓慢，影响了资金的使用效率和项目的推进效果。下一步改进措施：加强预算执行进度动态监控，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现进度滞后或异常的项目，采取有效措施加以解决，确保资金能够及时、合理地用于项目实施。

2.部分重点项目绩效自评情况

本单位项目涉及敏感信息，不予公开。

3.部门绩效评价结果

本单位项目涉及敏感信息，不予公开。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。